شهادة الجودة الشرعية والمالية

01

مقدمة

تعد  المعاملات المالية  الحلال مسألة حساسة للغاية لدى المتعاملين في المجتمعات الإسلامية التي تعيش في جميع البلدان الإسلامية وحتى في البلدان الأجنبية. يوجد حوالي 2 مليار مسلم في العالم. هذا الرقم يعني أن الحجم التجاري للعقود والمعاملات الحلال في جميع أنحاء العالم يتجاوز الترليون دولار.

وكما هو حال العالم اليوم تزداد تعقيدات وتفاصيل  العالم المالي المعاصرة، ويتطلب الالتزام بالضوابط والمعايير  المالية والشرعية جهدًا مضاعفًا ومعرفة وخبرة ، لهذا  لا يمكن لأي مسلم أن يقرر ما إذا كان المعاملات المالية حلال أم لا بدون دعم خبير. من أجل اتخاذ القرار الصحيح، لذلك هناك حاجة إلى تحليل وتقييم الخبراء في مجالات الصناديق والشركات والقطاع الغير الربحي لكل من  يستثمر وينمي أمواله وما شابه ذلك..

ومن هذا المنطلق تأتي فكرة منصة شهادة  الجودة الشرعية والمالية كأول شهادة دولية تهدف إلى ضمان وصول المعاملات المالية للشركات والمؤسسات للالتزام بالمعايير الأخلاقية والمالية والشرعية الدولية بكفاءة وفاعلية, حيث  تحتوي الشهادة على  مجموعة من المعايير الدولية و  كل معيار  يحتوى على  مجموعة من المؤشرات التي تتميز بوضوحها وسهولة استخدامها وشمولها والتي تم اعتمادها من قبل المنتدى الدولي  لخبراء الاقتصاد الأخلاقي والذي يضم في عضويته  العديد من الخبراء والعلماء والهيئات من مختلف أنحاء العالم. .

02

التعريف بالشهادة

معايير شهادة الجودة الشرعية والمالية

1.معايير هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية الإسلامية (AAOIFI):

    • تعتبر AAOIFI من الهيئات الرائدة التي وضعت معايير شرعية للمؤسسات المالية الإسلامية، تشمل الأحكام الشرعية المتعلقة بالمعاملات المالية.
    • آراء المجامع الفقهية والهيئات الشرعية.

2. المعايير المالية:

    • المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية (IFRS):

توفر هذه المعايير إطارًا موحدًا لإعداد التقارير المالية، مما يساعد الشركات على تقديم معلومات مالية دقيقة وموثوقة.

    • معايير المحاسبة الدولية (IAS):

تتضمن مجموعة من المعايير المحاسبية التي تحدد كيفية معالجة وتقديم المعلومات المالية في البيانات المالية.

    • معايير إدارة المخاطر:

تمثل معايير ISO 31000 التي تتعلق بإدارة المخاطر، حيث تساعد الشركات على تحديد وتقييم وإدارة المخاطر المالية.

    • معايير التدقيق الدولية (ISA):

تضع هذه المعايير الأسس للتدقيق المالي وتساعد على تعزيز الشفافية والمصداقية في التقارير المالية.

    • معايير خاصة بالشركات والقطاع الغير مالي.

03

المستفيدون من الشهادة

المؤسسات

الشركات الخدمية والصناعية والتجارية

الصناديق الاستثمارية

الشركات في الأسواق المالية

المؤسسات غير الربحية

04

الفوائد والقيمة المضافة التي تقدمها الشهادة للاقتصاد الأخلاقي

تساهم الشهادة بشكل مباشر في تعزيز دور الاقتصاد الأخلاقي عالميا من خلال:

  • نشر الوعي وتحفيز وإشاعة ثقافة الالتزام بالمعايير الشرعية للشركات والمؤسسات في مختلف  القطاعات.
  • دعم نمو سوق الحلال عالميا  من خلال إصدارمعايير بمؤشرات واضحة وسهلة الاستخدام والتطبيق في مجال المعاملات المالية والشرعية.
  • تميز العلامة  التجارية وسمعة الشركات والمؤسسات الحاصلة على الشهادة  عن المنافسين في السوق .
  • الاستجابة للمتطلبات الشرعية والمالية، حيث يؤكد للجهات المختلفة  أن الضوابط والمعايير الشرعية وأدوات الرقابة الداخلية مطبقة في المؤسسة وتعمل بفعالية.
  • تحسين وسائل الضبط، وذلك من خلال دمج ثقافة رقابة شرعية قوية داخل المنظمة وتوليد الوعي بأهمية الضوابط الشرعية.
  • إعطاء موثوقية كافية للجهات ذات العلاقة _ المساهمين، العملاء،، الراغبين في المساهمة  ، وغيرهم ) عن سلامة الموقف الشرعي لهذه المؤسسات.
  • إعطاء تقرير عن أهم الملاحظات والمخالفات الشرعية التي يجب على المؤسسة تجنبها، وكيفية معالجة هذه الأخطاء والملاحظات من خلال استشاريين متخصصين.
  • التأكد من مدى سلامة المعاملات المالية في المؤسسة  ، ونشر ها  ضمن قائمة الشركات  الحاصلة على شهادة الامتثال الشرعية التي يتم نشرها إلكترونيا على نطاق دولي

05

شبكة الدعم من المستشارين والمقيمين على مستوى العالم

  • عملنا على إنشاء شبكة  من المقيمين  المستشارين  المؤهلين والمتخصصين  الذين يقدمون الدعم للشركات والمؤسسات  على مستوى العالم  وذلك لتقديم الإرشاد والتوجيه والتدريب والخدمات الاستشارية اللازمة للحصول على شهادة الجودة الشرعية والمالية في أي مكان في العالم.
  • تم تأهيل هؤلاء المستشارين ليكونوا على مستوى الجاهزية اللازمة لتقديم الخدمات النوعية للشركات و المؤسسات.
  • تحرص الشهادة كذلك على التأهيل الدائم للمستشارين والمقيمين  وبناء مجتمعي مهني لمستشاري الجودة المالية والشرعية في مختلف أنحاء العالم  وفق أفضل الممارسات العالمية وأدوات بناء القدرات الدولية .

06

رحلة الحصول على شهادة الجودة الشرعية والمالية للشركات والمؤسسات

مرحلة 1

مرحلة التقييم الأولي

الهدف منها هو التعرف على مجالات ومعايير ومؤشرات الشهادة وتطبيقها على الشركة ، وتحصل الشركة في هذ المرحلة على تقرير مفصل حول وضعها في تطبيق المعايير المالية والشرعة في معاملاتها المالية ، وما يتوجب عليها فعله في حال وجود ثغرات وتحليها.

مرحلة 2

مرحلة التأهيل

تأتي هذه المرحلة بناء على نتائج التقييم الأولي ، بحيث يرافق الشركة مستشار معتمد لمعالجة نقاط الضعف والاحتياجات اللازمة لضبط جودة المعاملات المالية وبمراجعة كل الوثائق اللازمة وما تحتويه من شروط وأحكام في ضوء الضوابط والمعايير المالية و الشرعية، وسنقوم بعد ذلك بتقييم سياساتك وإجراءاتك وضوابطك المرتبطة بالاستثمار لضمان استيفائها للضوابط والمعايير الشرعية و لسد أي ثغرات والتخفيف من أي مخاطر شرعية.

مرحلة 3

الحصول على شهادة الامتثال الشرعي للمعاملات المالية

مرحلة منح شهادة الإمتثال الشرعي في هذه المرحلة تتم عملية التقييم النهائي بناء على مرحلة التاهيل ، ويتم في هذه المرحلة ارفاق الشواهد والأدلة الخاصة بعملية التقييم التي تؤهل لمنح الشهادة. وسيتعين على الهيئة الشرعية والمدقق الشرعي العمل معك لضمان أن يظل استثمارك المعتمد متوافقاً مع الضوابط الشرعية.

المرحلة الأولى : التقييم الأولي

توفر منصة العقود مراجعة للعقود وتحصل الشركات على  شهادة الامتثال الشرعي والمالي للعقود والتي تعد الخطوة السابقة للحصول على شهادة الجودة وبعدها ندرس إمكانية القيام بعملية التقييم الأولي المجاني  والذي يغطي بشكل أولي معايير ومؤشرات الشهادة  ، وستحصل الشركات والمؤسسات  في نفس الوقت على تقرير أولي عن وضع الشركة ، حيث يعطي هذا التقرير صورة أولية عن نقاط الضعف والقوة في  المجالات الرئيسية  التي تحتاجها الشركة في عملية ضبط الجودة االشرعية والمالية، ويعتبر هذا التقييم هو الخطوة الأولى للشركة   في رحلة جودة المعاملات المالية شرعيا من خلال منصة شهادة الجودة االشرعية والمالية.

المرحلة الثانية : التأهيل و التحسين

الخطوة الأولى

الخطوة الأولى التدريب

ورشة عمل عن طريق مستشار معتمد

10 ساعات

الخطوة الثانية

الخطوة الثانية تحليل الفجوات

تحليل دقيق للفجوات والتحديات ودعم فني خلال رحلة التفييم

7 أيام عمل

الخطوة الثالثة

الخطوة الثالثة الاستشارات والتحسين

تقرير ملخص لأداء الشركة بعد تطبيق خطط التحسين

20 ساعة

9- 18 يوم عمل

الخطوة الرابعة

الخطوة الرابعة الاستعداد لمرحلة التقييم النهائي

ورشة عمل عن عملية التقييم النهائي للحصول على شهادة الجودة الشرعية والمالية

يوم واحد

المرحلة الثالثة : التقييم النهائي

  • رفع الملفات والشواهد على تطبيق المعايير والمؤشرات على الشهادة.
  • مراجعة الملفات والشواهد من قبل مقيم معتمد لإصدارالتقرير النهائي.
  • حصول الشركة على شهادة الجودة الشرعية والمالية.